Распоряжение Управления финансов и экономики администрации г. Владивостока от 30.07.2013 N 26 "Об утверждении Порядка и методики планирования бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа на 2014 год и плановый период 2015 - 2016 годов"
УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ И ЭКОНОМИКИ
АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ВЛАДИВОСТОКА
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 30 июля 2013 г. № 26
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА И МЕТОДИКИ
ПЛАНИРОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ БЮДЖЕТА
ВЛАДИВОСТОКСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА НА 2014 ГОД
И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2015 - 2016 ГОДОВ
Руководствуясь Бюджетным кодексом Российской Федерации, муниципальным правовым актом от 11.03.2008 № 18-МПА "Положение о бюджетном процессе в городе Владивостоке" в целях установления и обеспечения требований к формированию расходов бюджета Владивостокского городского округа на 2014 год и плановый период 2015 - 2016 годов:
1. Утвердить Порядок и методику планирования бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа на 2014 год и плановый период 2015 - 2016 годов (прилагается).
2. Субъектам бюджетного планирования (главным распорядителям, распорядителям и получателям средств бюджета Владивостокского городского округа) осуществлять планирование соответствующих расходов бюджета с учетом утвержденного Порядка и методики планирования бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа.
3. Отделу бюджетных ассигнований органов управления (Кулишова С.С.), отделу, бюджетных ассигнований городского хозяйства (Нечаева А.В.), отделу бюджетных ассигнований социальной сферы (Иванова Л.В.), отделу заимствований и учета исполнительных производств (Гузатый В.П.) управления финансов и экономики администрации города Владивостока осуществлять формирование проекта бюджета Владивостокского городского округа с учетом утвержденного порядка и методики планирования бюджетных ассигнований Владивостокского городского округа.
4. Информационно-архивному отделу (Пичугина Е.В.) разместить текст настоящего распоряжения в информационной системе КонсультантПлюс и на официальном сайте администрации города Владивостока: www.vlc.ru в разделе "Бюджет города", довести настоящее распоряжение до сведения главных распорядителей средств бюджета Владивостокского городского округа (главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета Владивостокского городского округа), заместителей начальника управления финансов и экономики администрации города Владивостока и начальников отделов управления.
5. Признать утратившими силу распоряжение управления финансов и экономики администрации города Владивостока от 27.07.2012 № 14 "Об утверждении Порядка и методики планирования бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа на 2013 год и плановый период 2014 - 2015 годов".
6. Настоящее распоряжение вступает в силу с даты его подписания.
7. Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.
Начальник управления
Н.Н.ЛУКЬЯНЕНКО
Приложение
к распоряжению
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2013 № 26
ПОРЯДОК И МЕТОДИКА
ПЛАНИРОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ БЮДЖЕТА
ВЛАДИВОСТОКСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА СУБЪЕКТАМИ БЮДЖЕТНОГО
ПЛАНИРОВАНИЯ НА 2014 ГОД И ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД 2015 и 2016 ГОДОВ
Настоящий Порядок и методика планирования бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа субъектами бюджетного планирования на очередной финансовый год и плановый период (далее - Порядок) разработан в соответствии со статьей 174.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет порядок и методику планирования бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа на очередной финансовый год и плановый период в целях установления и обеспечения единых требований к формированию расходов бюджета Владивостокского городского округа на очередной финансовый год и плановый период.
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Планирование бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа (далее - бюджет ВГО) на очередной финансовый год и плановый период осуществляют субъекты бюджетного планирования (главные распорядители средств бюджета ВГО (далее - ГРБС), распорядители и получатели средств бюджета ВГО) в соответствии с:
- Бюджетным кодексом Российской Федерации;
- Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации";
- приказом Минфина России от 01.07.2013 № 65н "Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации";
- муниципальным правовым актом города Владивостока от 11 марта 2008 года № 18-МПА "Положение о бюджетном процессе в городе Владивостоке";
- муниципальным правовым актом города Владивостока от 12.12.2012 № 5-МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов" (с учетом изменений);
- постановлением администрации города Владивостока от 02.07.2013 № 1884 "О порядке составления проекта бюджета Владивостокского городского округа на очередной финансовый год и плановый период";
- иными нормативными правовыми актами, регулирующими бюджетные правоотношения, в том числе актами, устанавливающими расходные обязательства Владивостокского городского округа;
- настоящим Порядком.
2. МЕТОДЫ ПЛАНИРОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ
2.1. Субъекты бюджетного планирования могут применять следующие методы планирования:
- нормативный метод планирования;
- метод индексации;
- плановый метод;
- иные методы.
2.2. Под нормативным методом расчета бюджетных ассигнований понимается расчет объема бюджетного ассигнования с использованием норм и нормативов, отражающих расход и уровень использования ресурсов (материальных, трудовых, финансовых).
2.3. Под методом индексации расчета бюджетных ассигнований принимается расчет бюджетных ассигнований путем индексации на уровень инфляции (иной коэффициент) объема бюджетных ассигнований текущего финансового года.
2.4. Под плановым методом расчета бюджетных ассигнований понимается расчет бюджетных ассигнований в соответствии с показателями, указанными в принятых в установленном порядке (либо проектах) нормативных правовых актах Владивостокского городского округа, соглашениях (договорах).
При планировании бюджетных ассигнований на исполнение мероприятий муниципальных (ведомственных) целевых программ, к расчету принимаются проекты муниципальных (ведомственных) целевых программ, принятие которых обеспечено ГРБС в срок до 15 сентября текущего года.
2.5. Под иными методами расчета бюджетных ассигнований понимается расчет бюджетных ассигнований методом, отличным от вышеперечисленных методов, или сочетающим перечисленные методы.
3. МЕТОДИКА ПЛАНИРОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ
АССИГНОВАНИЙ НА ИСПОЛНЕНИЕ РАСХОДНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
3.1. Планирование бюджетных ассигнований осуществляется в соответствии с расходными обязательствами Владивостокского городского округа, исполнение которых должно осуществляться в очередном финансовом году и плановом периоде за счет средств бюджета ВГО.
3.2. Планирование бюджетных ассигнований осуществляется раздельно по бюджетным ассигнованиям на исполнение действующих и принимаемых обязательств.
В целях настоящего Порядка увеличение бюджетных ассигнований бюджета ВГО в связи с индексацией и (или) увеличением оплаты труда работников муниципальных учреждений, индексацией социальных выплат и расходов на приобретение товаров, выполнение работ и оказание услуг относится к бюджетным ассигнованиям на исполнение действующих расходных обязательств.
3.3. Бюджетные ассигнования на исполнение принимаемых обязательств включаются в проект бюджета ВГО после обеспечения источниками финансирования бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств.
3.4. Основанием для отказа включения бюджетных ассигнований на реализацию расходного обязательства в общий объем бюджетных ассигнований, планируемых на очередной финансовый год и плановый период, является отсутствие нормативного правового акта Владивостокского городского округа или его проекта, предлагаемого (планируемого) к принятию или изменению в текущем финансовом году или очередном финансовом году и плановом периоде, устанавливающего соответствующее расходное обязательство Владивостокского городского округа.
3.5. Предельный объем бюджетных ассигнований, предусматриваемых в соответствующем финансовом году для исполнения расходных обязательств, определяется исходя из прогнозируемого годового объема доходов бюджета Владивостокского городского округа (без учета прогнозируемого объема безвозмездных поступлений и планируемого объема поступлений источников финансирования дефицита бюджета.
3.6. Предложения ГРБС о расходах, превышающих доведенные проектировки предельных объемов бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период, подлежат рассмотрению на совещаниях при заместителях главы города Владивостока, главе города Владивостока.
3.7 За основу планирования бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств принимаются:
3.7.1 Для расходов очередного финансового года и первого года планового периода - объемы бюджетных ассигнований, утвержденные муниципальным правовым актом города Владивостока от 12.12.2012 № 5-МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2013 год и плановый период 2014 - 2015 годов" в редакции, действующей на 1 августа текущего финансового года с учетом доведенных проектировок изменений предельных объемов бюджетных ассигнований.
3.7.2 Для расходов второго года планового периода:
по финансовому обеспечению муниципальных программ Владивостокского городского округа - объемы расходов, утвержденные в ресурсном обеспечении реализации муниципальных программ Владивостокского городского округа на второй год планового периода с учетом доведенных проектировок предельных объемов бюджетных ассигнований;
для иных расходов - расходы текущего финансового года в соответствии с уточненной на 1 августа текущего финансового года сводной бюджетной росписью бюджета ВГО на текущий финансовый год, с учетом анализа изменения структуры расходов, в том числе за счет уменьшения расходов, производимых в соответствии с разовыми решениями о выделении средств из бюджета ВГО, расходов по реализации решений, срок действия которых ограничен одним годом, а также расходов по итогам инвентаризации расходных обязательств и планируемых мероприятий по сокращению расходной части бюджета ВГО.
3.8. Расчет бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств, осуществляется с учетом:
- прогнозируемых среднегодовых расчетных индексов (дефляторов) по видам услуг и роста тарифов на коммунальные услуги на очередной финансовый год и плановый период;
- принятых решений об индексации оплаты труда работников бюджетной сферы и органов местного самоуправления и социальных выплат.
3.9. При планировании бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период обеспечивается дальнейшее снижение в натуральном выражении объема потребления муниципальными учреждениями воды, дизельного и иного топлива, тепловой энергии, электрической энергии, с учетом требований по обеспечению энергосбережения и энергетической эффективности.
4. ОСОБЕННОСТИ ПЛАНИРОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ
4.1. Бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) бюджетными и автономными учреждениями планируются в форме субсидий исходя из объемов муниципального задания на очередной финансовый год и плановый период, а также его выполнения в текущем финансовом году, нормативных затрат на оказание единицы муниципальной услуги (выполнение вида работ) и нормативных затрат на содержание имущества (за исключением имущества, сданного в аренду) по форме согласно приложениям N№ 2 и 3 к настоящему Порядку.
Нормативные затраты на оказание единицы муниципальной услуги (выполнение вида работ) и нормативные затраты на содержание имущества на очередной финансовый год и плановый период рассчитываются в соответствии с методическими рекомендациями по расчету нормативных затрат на оказание муниципальными учреждениями города Владивостока муниципальных услуг (выполнение работ).
Расчет нормативных затрат на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в части оплаты труда осуществляется с учетом примерных положений об оплате труда работников муниципальных учреждений Владивостокского городского округа, по видам экономической деятельности, параметров заработной платы, утвержденных распоряжением Администрации Приморского края от 27 февраля 2013 года № 52а-ра "Об утверждении "дорожных карт" в отраслях бюджетной сферы Приморского края", Указом Президента РФ от 07.05.2012 № 597 "О мерах реализации государственной социальной политики", Указом Президента РФ от 01.06.2012 № 761 "О Национальной стратегии действий в интересах детей на 2012 - 2017 годы".
Объем (количество единиц) оказания муниципальных услуг (работ) по видам рассчитывается согласно проекту муниципального задания на оказание муниципальных услуг на очередной финансовый год и плановый период, формируемого с учетом оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг на очередной финансовый год и плановый период, анализа выполнения муниципального задания за предыдущий период.
4.1.1. В случаях, установленных федеральным законом, при оказании муниципальных услуг бюджетными и автономными учреждениями (выполнении работ) гражданам и (или) юридическим лицам за плату в пределах установленного муниципального задания, размер субсидии на выполнение муниципального задания рассчитывается за вычетом средств, планируемых к поступлению от потребителей указанных услуг (работ).
4.1.2. Расчет бюджетных ассигнований, предоставляемых в форме субсидии бюджетным и автономным учреждениям на иные цели, осуществляется плановым или иным методом в зависимости от содержания расходов (приобретение основных средств, их содержание, ремонт, капитальный ремонт, и т.д.) и осуществляется по форме согласно приложению № 6 к настоящему Порядку.
4.1.3. Свод показателей планов финансово-хозяйственной деятельности бюджетных и автономных учреждений социальной сферы по выплатам, осуществляемым за счет субсидии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) на очередной финансовый год и плановый период осуществляется согласно приложению № 4 к настоящему Порядку.
4.2. Свод показателей бюджетных смет казенных учреждений на очередной финансовый год и плановый период осуществляется по форме согласно приложению № 5 к настоящему Порядку.
Бюджетные ассигнования на обеспечение выполнения функций муниципальных казенных учреждений (далее - казенные учреждения) планируются с учетом следующих особенностей.
4.2.1. Фонд оплаты труда работников казенных учреждений, рассчитывается в соответствии с утвержденной штатной численностью по состоянию на 1 августа текущего финансового года по видам экономической деятельности.
Расходы по начислениям на заработную плату рассчитываются исходя из установленных ставок отчислений по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, на обязательное медицинское страхование, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
4.2.2. Расчет бюджетных ассигнований на оплату коммунальных услуг определяется нормативным методом исходя из объемов потребления услуг в натуральном выражении в базовом году с учетом режима экономии в очередном финансовом году и тарифов на соответствующие коммунальные услуги на очередной финансовый год с применением метода индексации, учитывающего индексы-дефляторы на жилищно-коммунальные услуги на плановый период.
4.2.3. Расчет бюджетных ассигнований на уплату налогов и сборов осуществляется в соответствии с действующим законодательством, регламентирующим порядок начисления и уплаты налогов (сборов) исходя из прогноза налогооблагаемой базы и налоговых ставок.
4.2.4. Расчет бюджетных ассигнований на увеличение материальных запасов осуществляется нормативным методом при наличии утвержденных норм потребления (приобретения) материальных запасов, в ином случае - методом индексации.
4.2.5. Расчет бюджетных ассигнований на капитальный ремонт основных средств осуществляется плановым методом по объектам на основании показателей проектно-сметной документации.
4.3. Планирование бюджетных ассигнований на приобретение товаров, услуг (за исключением коммунальных), выполнение работ, осуществляется плановым методом или методом индексации.
4.4. Расчет бюджетных ассигнований на социальную поддержку населения (в том числе на исполнение публичных нормативных обязательств) осуществляется отдельно по каждому виду выплат.
Расчет бюджетных ассигнований на доплаты, ежемесячные денежные выплаты, пособия и другие социальные выплаты (далее - социальные выплаты), размер которых определен муниципальными правовыми актами, осуществляется нормативным методом исходя из нормы социальной выплаты, числа ее получателей, периодичности и расходов на доставку социальных выплат в размере не более 1,5 процента от расходов на социальную выплату.
Планирование бюджетных ассигнований на социальную поддержку населения не осуществляется в случаях, установленных пунктами 3,4 ст. 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
4.5. Расчет бюджетных ассигнований на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности Владивостокского городского округа в форме капитальных вложений осуществляется плановым методом в соответствии с объемами, установленными муниципальными целевыми программами, а также утвержденными администрацией города Владивостока документами о подготовке и реализации бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности Владивостокского городского округа, не включенные в муниципальные целевые программы.
4.6. Расчет бюджетных ассигнований на предоставление субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий муниципальным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг, предоставляемых на безвозмездной и безвозвратной основе в целях возмещения затрат или недополученных доходов в связи с производством (реализацией) товаров, выполнением работ, оказанием услуг осуществляется плановым методом по каждому виду субсидии раздельно, исходя из отраслевых особенностей, в соответствии с нормативными правовыми актами (проектами), определяющими цели, условия и порядок предоставления субсидий.
4.7. Расчет бюджетных ассигнований на обслуживание муниципального долга Владивостокского городского округа осуществляется иным методом на основании договоров займа и планируемых заимствований в соответствии с объемами займов, сроками их возврата, процентными ставками, по форме согласно приложению № 7 к настоящему Порядку.
4.8. Бюджетные ассигнования резервного фонда администрации города Владивостока включаются в проект решения о бюджете ВГО на очередной финансовый год и плановый период в размере не более 3% общего объема расходов местного бюджета, планируемых на решение вопросов местного значения.
4.9. Расчет объемов бюджетных ассигнований на содержание органов местного самоуправления (органов администрации) города Владивостока производится и оформляется в соответствии с требованиями, установленными в пункте 4.2 настоящего Порядка с учетом следующих особенностей:
- бюджетные ассигнования на оплату труда с начислениями на заработную плату рассчитываются исходя из утвержденной штатной численности, по состоянию на 1 августа текущего финансового года, в соответствии с муниципальным правовым актом города Владивостока от 7 марта 2006 года № 11-МПА "Положение об оплате труда муниципальных служащих органов местного самоуправления города Владивостока".
4.10. Расчет бюджетных ассигнований на исполнение судебных актов по искам к Владивостокскому городскому округу осуществляется иным методом на основании информации ГРБС.
4.11. Планирование бюджетных ассигнований на предоставление субсидий некоммерческим организациям, не являющимся бюджетными и автономными учреждениями, может осуществляться нормативным или плановым методами в соответствии с нормативными правовыми актами (проектами), определяющими цели, условия и порядок предоставления субсидий.
Порядок определения объема и предоставления указанных субсидий из бюджета ВГО устанавливается администрацией города Владивостока.
4.12. Планирование бюджетных ассигнований на предоставление бюджетных инвестиций юридическим лицам, не являющимся муниципальными учреждениями или муниципальными унитарными предприятиями, осуществляется плановым методом. Сведения о распределении соответствующих бюджетных ассигнований предоставляется ГРБС в Управление финансов и экономики администрации города Владивостока (далее - Управление финансов) в форме текстовой статьи с указанием юридического лица, объема и цели выделяемых бюджетных ассигнований.
5. СРОКИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И ПЕРЕЧЕНЬ
ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ ГРБС ДЛЯ ПЛАНИРОВАНИЯ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ
5.1. Для планирования бюджетных ассигнований бюджета ВГО ГРБС предоставляют в Управление финансов на бумажном носителе и в электронном виде следующие документы:
5.1.1. До 1 сентября текущего финансового года - распределение предельных объемов бюджетных ассигнований бюджета ВГО на очередной финансовый год и плановый период по расходным обязательствам в пределах доведенных Управлением финансов предельных объемов бюджетных ассигнований по формам согласно приложениям N№ 1 - 7 к настоящему Порядку.
5.1.2. В случае изменения доведенных предельных ассигнований, в результате работы по их согласованию с главой города Владивостока, заместителями главы города Владивостока, ГРБС в срок до 1 октября текущего финансового года предоставляют в Управление финансов уточненные сведения о распределении предельных объемов бюджетных ассигнований по формам согласно приложениям N№ 1 - 7 к настоящему Порядку. При этом, в приложении № 1 графы 9, 12, 14 не заполняются.
5.2. Одновременно с документами, указанными в подпунктах 5.1.1 - 5.1.2 в обязательном порядке предоставляется пояснительная записка.
5.2.1. В пояснительной записке по каждому ГРБС приводится краткая характеристика:
- функций, целей и задач деятельности субъекта бюджетного планирования;
- функций по каждому получателю средств бюджета ВГО, субсидий автономному и бюджетному учреждениям (группе получателей), находящихся в его ведении;
- планируемых на очередной финансовый год основных результатов (в натуральных показателях) использования бюджетных ассигнований получателями бюджетных средств.
Также приводятся итоги инвентаризации расходных обязательств и планируемых мероприятий по сокращению расходной части бюджета.
5.2.2. Пояснительная записка должна содержать подробные расчеты с обоснованиями, информацию о методах расчета бюджетных ассигнований, значениях применяемых индексов и нормативов со ссылкой на нормативные правовые акты, прогноз социально-экономического развития Владивостокского городского округа, устанавливающие их размеры.
Для обоснования расчетов бюджетных ассигнований, к пояснительной записке ГРБС используют формы согласно приложениям 8 - 13 к настоящему Порядку.
5.3. Одновременно с плановым реестром расходных обязательств субъекта бюджетного планирования, предоставляемым согласно постановлению администрации города Владивостока от 02.07.2013 № 1884 "О порядке составления проекта бюджета Владивостокского городского округа на очередной финансовый год и плановый период", - расшифровку планового реестра расходных обязательств субъекта бюджетного планирования в разрезе каждого расходного обязательства с указанием нормативных правовых актов, соглашений (договоров), устанавливающих расходное обязательство, и объемов средств на текущий финансовый год, очередной финансовый год и плановый период по полной бюджетной классификации расходов бюджетов (подраздел, целевая статья, вид расходов, КОСГУ) с обоснованием (расчетами) расходов.
5.4. В целях проверки расчетов, предоставляемых ГРБС, Управление финансов вправе запрашивать расшифровки расчетов и сведения в дополнительно устанавливаемых формах.
Начальник управления
Н.Н.ЛУКЬЯНЕНКО
Приложение № 1
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2013 № 26
РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЪЕМОВ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ БЮДЖЕТА ВЛАДИВОСТОКСКОГО ГОРОДСКОГО
ОКРУГА НА 2014 ГОД И НА ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
Главный распорядитель средств бюджета ВГО __________________
тыс. рублей
Бюджетные Примечание Код расходов по БК Объем Распределение предельных объемов бюджетных ассигнований, тыс. рублей
ассигнования (непрограммные бюджетных
(наименование расходы или подраздел целевая вид ассигнований 2014 год 2015 год 2016 год
целевой расходы в рамках статья расходов на 2012 год
статьи) муниципальных <*> <*> план Утверждено распределение распределение Утверждено распределение распределение распределение распределение
(ведомственных) муниципальным в пределах сверх муниципальным в пределах сверх в пределах сверх
программ <**> правовым доведенных доведенных правовым доведенных доведенных доведенных доведенных
актом <***> предельных предельных актом <***> предельных предельных предельных предельных
объемов объемов объемов объемов объемов объемов
бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных
ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1314 14
Действующие расходные обязательства Владивостокского городского округа
Итого по
действующим
расходным
обязательствам
Владивостокского
городского
округа
Принимаемые расходные обязательства Владивостокского городского округа
Итого по
принимаемым
расходным
обязательствам
Владивостокского
городского
округа
Итого по ГРБС
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета ВГО) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
--------------------------------
<*> - при планировании бюджетные ассигнования отражаются по целевым статьям и видам расходов, утвержденным муниципальным правовым актом города Владивостока от 12.12.2012 № 5-МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2013 год и плановый период 2014 - 2015 годов";
<**> - по данной графе указывается принадлежность мероприятий к муниципальным (ведомственным) программам (подпрограммам), с указанием наименования программ (подпрограмм), либо - непрограммные расходы. Данное примечание относится к назначениям, планируемых начиная с 2014 года;
<***> - данная графа заполняется в соответствии с утвержденными показателями МПА о бюджете на 2013 год и плановый период 2014 - 2015 гг. по состоянию на 1 августа текущего года.
Приложение № 2
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ СУБСИДИЙ
ДЛЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ НА ФИНАНСОВОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВЫПОЛНЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ЗАДАНИЯ НА ОКАЗАНИЕ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ (ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ) ФИЗИЧЕСКИМ И (ИЛИ)
ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ НА 2014 ГОД И НА ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
ОТ "__" ________ 2013 Г.
Главный распорядитель средств бюджета ВГО _________________
№ Подраздел Целевая Наименование Нормативные затраты Количество услуг нормативные затраты на оказание мун. услуги нормативные затраты средства, объем финансового обеспечения
п/п статья учреждения/ на оказание единицы (мун. задание) (выполнение работ), в рублях на содержание планируемые выполнения муниципального задания, тыс.
услуги мун. услуги имущества к поступлению от рублей
(работы), в рублях (за исключением платных услуг,
переданного в тыс. рублей <**>
аренду) <***>,
в рублях
2013 2014 плановый ед. 2013 2014 плановый 2013 год 2014 год плановый период 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый 2013 год 2014 год плановый период
год год период измерения год год период год год период год год период
2015 2016 2015 2016 2015 год 2016 год 2015 2016 2015 2016 2015 год 2016 год
год год год год год год год год
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 = 5 x 10 15 = 6 x 11 16 = 7 x 12 17 = 8 x 13 18 19 20 21 22 23 24 25 26 = 14 + 27 = 15 + 28 = 16 + 29 = 17 +
18 - 22 19 - 23 20 - 24 21 - 25
1 Учреждение 1 X X X X X X X X X
всего, в
т.ч.
Услуга 1 <*> X X X X X X X X
Услуга 2 <*> X X X X X X X X
Услуга 3 <*> X X X X X X X X X
2 Учреждение 1 X X X X X X X X
всего, в
т.ч.
Услуга 1 <*> X X X X X X X X
Услуга 2 <*>
ВСЕГО ПО ТИПУ УЧРЕЖДЕНИЙ (целевой X X X X X X X X X
статье)
итого X X X X X X X X X
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета ВГО) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
--------------------------------
<*> - в соответствии с утвержденным ведомственным перечнем муниципальных услуг (работ);
<**> - при оказании в случаях, установленных федеральным законом, бюджетными учреждениями муниципальных услуг (выполнении работ) гражданам и (или) юридическим лицам за плату в пределах установленного муниципального задания;
<***> - с приложением перечня объектов недвижимого имущества и особо ценного движимого имущества, сдаваемого подведомственными муниципальными бюджетными учреждениями в аренду в текущем финансовом году и планируемого к сдаче в аренду в очередном финансовом году и плановом периоде, в разрезе муниципальных учреждений с указанием места нахождения названного имущества.
Приложение № 3
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ СУБСИДИЙ
ДЛЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ НА ФИНАНСОВОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВЫПОЛНЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ЗАДАНИЯ НА ОКАЗАНИЕ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ (ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ) ФИЗИЧЕСКИМ И (ИЛИ)
ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ НА 2014 ГОД И НА ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
от "__" ___________ 2013 г.
Главный распорядитель средств бюджета ВГО _________________
№ Подраздел Целевая наименование Нормативные затраты нормативные затраты на оказание мун. услуги нормативные затраты средства, планируемые объем финансового обеспечения
п/п статья учреждения/ на оказание единицы (выполнение работ), в тыс. рублей на содержание к поступлению от выполнения государственного задания,
услуги мун. услуг" (работы), имущества платных услуг, тыс. рублей
в рублях (за исключением тыс. рублей <**>
переданного в аренду)
<***>, в тыс. рублей
2013 2014 плановый ед. 2013 2014 плановый 2013 год 2014 год плановый период 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый период
год год период измерения год год период план проект год год период год год период год план год
план проект план проект план проект план проект проект
2015 2016 2015 2016 2015 год 2016 год 2015 2016 2015 2016 2015 год 2016 год
год год год год год год год год
1 2 3 4 5 6 1 8 9 10 11 12 13 14 = 5 x 10 15 = 5 x 11 16 = 7 x 12 17 = 8 x 13 18 19 20 21 22 24 25 26 = 14 + 27 = 15 + 28 = 16 + 29 = 17 +
18 - 22 19 - 23 20 - 24 21 - 25
1 Учреждение 1 X X X X X X X X X
всего, в
т.ч.:
Услуга 1 <*> X X X X X X X X
Услуга 2 <*> X X X X X X X X
2 Учреждение 2 X X X X X X X X X
всего, в
т.ч.:
Услуга 1 <*> X X X X X X X X
Услуга 2 <*> X X X X X X X X
ВСЕГО ПО ТИПУ УЧРЕЖДЕНИЙ X X X X X X X X X
(целевой статье)
ИТОГО X X X X X X X X X
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета ВГО) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
--------------------------------
<*> - в соответствии с утвержденным ведомственным перечнем муниципальных услуг (работ);
<**> - при оказании в случаях, установленных федеральным законом, автономными учреждениями муниципальных услуг (выполнении работ) гражданам и (или) юридическим лицам за плату в пределах установленного муниципального задания;
<***> - с приложением перечня объектов недвижимого имущества и особо ценного движимого имущества, сдаваемого подведомственными автономными учреждениями в аренду в текущем финансовом году и планируемого к сдаче в аренду в очередном финансовом году и плановом периоде, в разрезе муниципальных учреждений с указанием места нахождения названного имущества.
Приложение № 4
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
СВОД ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ПЛАНОВ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ ПО ВЫПЛАТАМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫМ ЗА СЧЕТ СУБСИДИИ НА ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
ВЫПОЛНЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ЗАДАНИЯ НА ОКАЗАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
УСЛУГ (ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ) НА 2014 ГОД И ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
Главный распорядитель _____________________________________
Тип учреждений ________________________________ <*>
--------------------------------
<*> - информация заполняется раздельно по типам учреждений (дошкольные, общеобразовательные, дополнительного образования, специальные коррекционные, учреждения культуры и т.д.), а также составляется свод по всем учреждениям.
тыс. рублей
КОСГУ Бюджетные учреждения
2013 2014 год проект плановый период
год
план 2015 год 2016 год
распределение распределение распределение распределение распределение распределение
в пределах сверх в пределах сверх в пределах сверх
доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных
предельных предельных предельных предельных предельных предельных
объемов объемов объемов объемов объемов объемов
бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных
ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований
Всего
Заработная
плата (211)
Прочие
выплаты
(212)
Начисления
на выплаты
по оплате
труда (213)
Услуги
связи (221)
Транспортные
услуги (222)
Коммунальные
услуги (223)
Арендная
плата за
пользование
имуществом
(224)
Работы,
услуги по
содержанию
имущества
(225)
Прочие
работы,
услуги (226)
Прочие
расходы
(290)
Социальное
обеспечение
(260)
Увеличение
стоимости
основных
средств
(310)
Увеличение
стоимости
материальных
запасов
(340)
кол-во
учреждений
кол-во
штатных ед.
для
исполнения
задания
Автономные учреждения Итого
2013 2014 год, проект плановый период 2013 2014 год, проект плановый период
год год
план 2015 год 2016 год план 2015 год 2016 год
распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение
в пределах сверх в пределах сверх в пределах сверх в пределах сверх в пределах сверх в пределах сверх
доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных
предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных
объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов
бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных
ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований
Руководитель __________________ __________________________
(наименование ГРБС) подпись
Исполнитель __________________ __________________________
подпись
____________________
подпись
Тел.
Приложение № 5
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
СВОД ПОКАЗАТЕЛЕЙ
БЮДЖЕТНЫХ СМЕТ МУНИЦИПАЛЬНЫХ КАЗЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
НА 2014 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
краевого бюджета _______________________________________
тыс. рублей
КОСГУ 2013 2014 плановый период
год год
план проект 2015 год 2016 год
Всего
Заработная плата (211)
Прочие выплаты (212)
Начисления на выплаты по оплате
труда (213)
Услуги связи (221)
Транспортные услуги (222)
Коммунальные услуги (223)
Арендная плата за пользование
имуществом (224)
Работы, услуги по содержанию
имущества (225)
Прочие работы, услуги (226)
Прочие расходы (290)
Социальное обеспечение (260)
Увеличение стоимости основных
средств (310)
Увеличение стоимости материальных
запасов (340)
Справочно
кол-во учреждений
кол-во штатных ед.
в том числе:
Учреждение 1 - всего
Заработная плата (211)
Прочие выплаты (212)
Начисления на выплаты по оплате
труда (213)
Услуги связи (221)
Транспортные услуги (222)
Коммунальные услуги (223)
Арендная плата за пользование
имуществом (224)
Работы, услуги по содержанию
имущества (225)
Прочие работы, услуги (226)
Прочие расходы (290)
Социальное обеспечение (260)
Увеличение стоимости основных
средств (310)
Увеличение стоимости материальных
финансов (340)
Учреждение 2 - всего
Заработная плата (211)
Прочие выплаты (212)
Начисления на выплаты по оплате
труда (213)
Услуги связи (221)
Транспортные услуги (222)
Коммунальные услуги (223)
Арендная плата за пользование
Работы, услуги по содержанию
имущества (225)
Прочие работы, услуги (226)
Прочие расходы (290)
Социальное обеспечение (260)
Увеличение стоимости основных
средств (310)
Увеличение стоимости материальных
запасов (340)
...
Руководитель ______________________
(наименование ГРБС) подпись
Исполнитель ______________________
подпись
____________________
подпись
Тел.
Приложение № 6
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
ПЕРЕЧЕНЬ
И ОБЪЕМЫ СУБСИДИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫМ
БЮДЖЕТНЫМ И АВТОНОМНЫМ УЧРЕЖДЕНИЯМ НА ИНЫЕ
ЦЕЛИ, НЕ СВЯЗАННЫЕ С ВОЗМЕЩЕНИЕМ НОРМАТИВНЫХ
ЗАТРАТ ПРИ ОКАЗАНИИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ В СООТВЕТСТВИИ
С МУНИЦИПАЛЬНЫМ ЗАДАНИЕМ, НА 2014 ГОД И ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
Главный распорядитель средств бюджета ВГО _________________
№ подраздел целевая наименование Субсидии на иные цели, тыс. рублей
п/п статья учреждения
или тип 2014 год 2015 год - плановый период 2016 год - плановый период
учреждения
(целевая на ремонт, на на другие цели: на на ремонт, на на другие цели: на другие цели:
статья) капитальный приобретение содержание капитальный приобретение
ремонт основных наименование наименование ремонт основных наименование наименование на на ремонт, на наименование наименование
средств направления направления средств направления направления содержание капитальный приобретение направления направления
расходов расходов расходов расходов ремонт основных расходов расходов
средств
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Бюджетные учреждения всего
в том числе:
***
***
***
Автономные учреждения всего
в том числе:
****
***
***
ИТОГО
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
--------------------------------
<*> - отдельно по каждому направлению расходов.
Приложение № 7
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ НА ОБСЛУЖИВАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА
Главный распорядитель бюджетных средств _________________
Цель Дата, № Код расходов по БК 2013 год - план
кредитования/ кредитного
кредитные договора подраздел целевая вид операции размер количество процентная объем бюджетных ассигнований,
учреждения статья расходов сектора предоставленного дней ставка по тыс. руб.
гос. кредита, пользования кредиту,
управления тыс. руб. кредитом % годовых
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 = (7 x 8 x 9) / (100 x 365 дн.)
или и по факту
ИТОГО
2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
размер количество процентная расчетный размер количество процентная расчетный размер количество процентная расчетный объем
предос- дней ставка по объем бюджетных предос- дней ставка по объем бюджетных предос- дней ставка по бюджетных
тавленного пользования кредиту, ассигнований, тыс. тавленного пользования кредиту, ассигнований, тыс. тавленного пользования кредиту, % ассигнований,
кредита, кредитом % годовых руб. кредита, кредитом % годовых руб. кредита, кредитом годовых тыс. руб.
тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.
11 12 13 14 = (11 x 12 x 13) / 15 16 17 18 = (15 x 16 x 17) 19 20 21 22 = (19 x 20 x 21) /
(100 x 365 дн.) (100 x 365 дн.) (100 x 365 дн.)
или и по факту (или пропорционально
росту/ уменьшению
мун. долга
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись
средств краевого бюджета)
Исполнитель _______________ _____________________
подпись
Тел.
Приложение № 8
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ В РАМКАХ
ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 12.01.1996 № 7-ФЗ
(РЕД. ОТ 02.07.2013) "О НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ" И
ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 05.04.2010 № 40-ФЗ "О ВНЕСЕНИИ
ИЗМЕНЕНИЙ В ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ ПО ВОПРОСУ ПОДДЕРЖКИ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННЫХ
НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ" НА 2014 ГОД
И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
ОТ _____ ___________ 2013 Г.
Главный распорядитель средств бюджета ВГО ___________________
Наименование Код расходов по БК количество норма выплаты, число расходы на доставку, объем бюджетных
расходного получателей руб. выплат тыс. руб. ассигнований с учетом
обязательства в год доставки, тыс. рублей
подраздел целевая вид 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый
статья расходов год год период год год период год год период год год период
план проект план проект план проект план проект
2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016
год год год год год год год год
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 и 16 17 18 19 20 21
Итого по
действующим
обязательствам
Принимаемые обязательства
Итого по
принимаемым
обязательствам
Итого по ГРБС
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
Приложение № 9
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
ОБЪЕМОВ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ (ДЕЙСТВУЮЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА)
Главный распорядитель бюджетных средств __________________
НА ОПЛАТУ ТРУДА
Наименование Код расходов по БК ФОТ - 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
целевой 2013
статьи подраздел целевая вид КОСГУ год коэффициент количество расчетный коэффициент количество расчетный коэффициент количество расчетный
(краткое) расходов план индексации месяцев объем индексации месяцев объем индексации месяцев объем
оплаты индексации бюджетных оплаты индексации бюджетных оплаты индексации бюджетных
труда ассигнований, труда ассигнований, труда ассигнований,
тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Итого 211
НА ПРОЧИЕ ВЫПЛАТЫ
Наименование Код расходов по БК 2013 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
показателей год -
подраздел целевая вид КОСГУ план, количество норматив расчетный объем количество норматив расчетный количество норматив расчетный
статья расходов тыс. (средний бюджетных (средний объем (средний объем
руб. расход) ассигнований, расход) бюджетных расход) бюджетных
в год, тыс. руб. в год, ассигнований, в год, ассигнований,
рублей рублей тыс. руб. рублей тыс. руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 = 7 x 8 / 1000 10 11 12 = 10 x 13 14 15 = 13 x
11 / 1000 14 / 1000
Командировочные
расходы
<*>
<*>
Всего
командировочные
расходы
На приобретение
книгоиздательской
продукции
<*>
<*>
Всего на
приобретение
книгоиздательской
продукции
На иные выплаты
<*>
<*>
Всего на иные
выплаты
Всего прочие
выплаты по
целевым статьям
<*>
<*>
Итого 212
--------------------------------
<*> - указывается краткое наименование целевой статьи.
НА НАЧИСЛЕНИЯ НА ОПЛАТУ ТРУДА
Наименование Код расходов по БК 2013 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
целевой год -
статьи подраздел целевая вид КОСГУ план, объем ставка расчетный объем ставка расчетный объем ставка расчетный
(краткое) расходов тыс. бюджетных налога, объем бюджетных налога, объем бюджетных налога, объем
руб. ассигнований % бюджетных ассигнований % бюджетных ассигнований % бюджетных
на оплату ассигнований, на оплату ассигнований, на оплату ассигнований,
труда, тыс. руб. труда, тыс. руб. труда, тыс. руб.
тыс. рублей тыс. рублей тыс. рублей
1 2 3 4 5 6 7 8 9 = 7 x 8 10 11 12 = 10 x 11 13 14 15 = 13 x 14
Итого 213
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета ВГО) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
Приложение № 10
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ НА ОПЛАТУ
КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ (ДЕЙСТВУЮЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА)
Главный распорядитель бюджетных средств ___________________
Наименование Код расходов по БК Объемы 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
показателей потребления
подраздел целевая вид КОСГУ (натуральные среднегодовой тариф за расчетный среднегодовой тариф за расчетный среднегодовой тариф за расчетный
статья расходов показатели) объем единицу объем объем единицу объем объем единицу объем
2013 год - потребления объема бюджетных потребления объема бюджетных потребления объема бюджетных
план (натуральные потребления ассигнований, (натуральные потребления ассигнований, (натуральные потребления ассигнований,
показатели) с НДС, руб. тыс. руб. показатели) с НДС, руб. тыс. руб. показатели) с НДС, руб. тыс. руб.
1 2 3 4 5 6 7 = 6 8 9 = 7 x 10 = 7 11 12 = 10 x 13 = 10 14 15 = 13 x
8 / 1000 11 / 1000 14 / 1000
Электропотребление
<*>
<*>
Итого
электропотребление
Теплопотребление
<*>
<*>
Итого
теплопотребление
Водопотребление и
водоотведение
<*>
<*>
Итого
водопотребление и
водоотведение
...
Всего
<*>
<*>
Итого 223
коммунальные
услуги
Руководитель ________________
(наименование главного распорядителя подпись
средств бюджета ВГО)
Исполнитель ________________
подпись
Тел.
--------------------------------
<*> - указывается краткое наименование целевой статьи.
Приложение № 11
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
ОБЪЕМОВ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ НА ОПЛАТУ
НАЛОГОВ И СБОРОВ (ДЕЙСТВУЮЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА)
Главный распорядитель бюджетных средств ___________________
Наименование Код расходов по БК 2013 год - план 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
показателей
подраздел целевая вид КОСГУ налоговая объем налоговая объем Причины налоговая объем Причины налоговая объем Причины
статья расходов база <**> бюджетных база <**> бюджетных отклонения база <**> бюджетных отклонения база <**> бюджетных отклонения
ассигнований, ассигнований, объемов ассигнований, объемов ассигнований, объемов
тыс. руб. тыс. руб. бюджетных тыс. руб. бюджетных тыс. руб. бюджетных
ассигнований ассигнований ассигнований
в очередном в очередном в очередном
году от году от году от
текущего предыдущего предыдущего
года года года
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Налог на
имущество
<*>
<*>
Всего налог
на имущество
Земельный
налог
<*>
<*>
Всего
земельный
налог
Транспортный
налог
<*>
<*>
Всего
транспортный
налог
Плата за
загрязнения
окружающей
среды
<*>
<*>
Всего плата
за
загрязнения
окружающей
среды
Всего на
оплату
налогов и
сборов по
целевым
статьям
<*>
<*>
<*>
Итого 290
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета ВГО) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
--------------------------------
<*> - указывается краткое наименование целевой статьи.
<**> - для транспортного налога количество единиц транспортных средств.
Приложение № 12
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
ОБЪЕМОВ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ
НА УВЕЛИЧЕНИЕ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ
Главный распорядитель бюджетных средств ___________________
тыс. рублей
Наименование Код расходов по БК Объем 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
показателей бюджетных
подраздел целевая вид КОСГУ ассигнований действующие принимаемые действующие принимаемые действующие принимаемые
статья расходов в 2013 году, обязательства обязательства обязательства обязательства обязательства обязательства
план
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Котельно-
печное
топливо
<*>
<*>
ГСМ
<*>
<*>
Питание
<*>
<*>
Медикаменты
<*>
<*>
Мягкий
инвентарь
<*>
<*>
...
Всего на
увеличение
стоимости
материальных
запасов по
целевым
статьям
<*>
<*>
Итого 340
Руководитель ____________________________________
(наименование главного распорядителя
средств бюджета ВГО)
Исполнитель _____________________________________
Тел.
--------------------------------
<*> - указывается краткое наименование целевой статьи.
Приложение № 13
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ НА ОПЛАТУ УСЛУГ (ЗА
ИСКЛЮЧЕНИЕМ КОММУНАЛЬНЫХ), ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ, РАСХОДОВ НА
УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ, ПРОЧИХ РАСХОДОВ
Главный распорядитель бюджетных средств ___________________
Наименование Код расходов по БК Объем 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
целевых бюджетных
статей подраздел целевая вид КОСГУ ассигнований Всего, действующие принимаемые Всего, действующие принимаемые Всего, действующие принимаемые
(краткое), статья расходов в 2012 году - тыс. обязательства обязательства тыс. обязательства обязательства тыс. обязательства обязательства
бюджетных план, руб., руб., руб.,
обязательств тыс. руб. в в в
т.ч.: т.ч.: т.ч.:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
221
222
225
<*>
226
<*>
290
310
<*>
221
222
225
<*>
226
<*>
290
310
<*>
Всего на
оплату услуг
по целевым
статьям
Руководитель _________________________
(наименование главного распорядителя подпись
средств бюджета ВГО)
Исполнитель _________________________
подпись
Тел.
--------------------------------
<*> - с приложением расшифровки расходов, отнесенных на данную целевую статью в базисном и плановом периоде (например, по подстатье 225 капитальный ремонт - ... тыс. рублей, текущий ремонт - ... тыс. рублей, содержание помещений - ... тыс. рублей, вывоз мусора - ... тыс. рублей и т.д.)
------------------------------------------------------------------
УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВ И ЭКОНОМИКИ
АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДА ВЛАДИВОСТОКА
РАСПОРЯЖЕНИЕ
от 30 июля 2013 г. № 26
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА И МЕТОДИКИ
ПЛАНИРОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ БЮДЖЕТА
ВЛАДИВОСТОКСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА НА 2014 ГОД
И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2015 - 2016 ГОДОВ
Руководствуясь Бюджетным кодексом Российской Федерации, муниципальным правовым актом от 11.03.2008 № 18-МПА "Положение о бюджетном процессе в городе Владивостоке" в целях установления и обеспечения требований к формированию расходов бюджета Владивостокского городского округа на 2014 год и плановый период 2015 - 2016 годов:
1. Утвердить Порядок и методику планирования бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа на 2014 год и плановый период 2015 - 2016 годов (прилагается).
2. Субъектам бюджетного планирования (главным распорядителям, распорядителям и получателям средств бюджета Владивостокского городского округа) осуществлять планирование соответствующих расходов бюджета с учетом утвержденного Порядка и методики планирования бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа.
3. Отделу бюджетных ассигнований органов управления (Кулишова С.С.), отделу, бюджетных ассигнований городского хозяйства (Нечаева А.В.), отделу бюджетных ассигнований социальной сферы (Иванова Л.В.), отделу заимствований и учета исполнительных производств (Гузатый В.П.) управления финансов и экономики администрации города Владивостока осуществлять формирование проекта бюджета Владивостокского городского округа с учетом утвержденного порядка и методики планирования бюджетных ассигнований Владивостокского городского округа.
4. Информационно-архивному отделу (Пичугина Е.В.) разместить текст настоящего распоряжения в информационной системе КонсультантПлюс и на официальном сайте администрации города Владивостока: www.vlc.ru в разделе "Бюджет города", довести настоящее распоряжение до сведения главных распорядителей средств бюджета Владивостокского городского округа (главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета Владивостокского городского округа), заместителей начальника управления финансов и экономики администрации города Владивостока и начальников отделов управления.
5. Признать утратившими силу распоряжение управления финансов и экономики администрации города Владивостока от 27.07.2012 № 14 "Об утверждении Порядка и методики планирования бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа на 2013 год и плановый период 2014 - 2015 годов".
6. Настоящее распоряжение вступает в силу с даты его подписания.
7. Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.
Начальник управления
Н.Н.ЛУКЬЯНЕНКО
Приложение
к распоряжению
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2013 № 26
ПОРЯДОК И МЕТОДИКА
ПЛАНИРОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ БЮДЖЕТА
ВЛАДИВОСТОКСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА СУБЪЕКТАМИ БЮДЖЕТНОГО
ПЛАНИРОВАНИЯ НА 2014 ГОД И ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД 2015 и 2016 ГОДОВ
Настоящий Порядок и методика планирования бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа субъектами бюджетного планирования на очередной финансовый год и плановый период (далее - Порядок) разработан в соответствии со статьей 174.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации и определяет порядок и методику планирования бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа на очередной финансовый год и плановый период в целях установления и обеспечения единых требований к формированию расходов бюджета Владивостокского городского округа на очередной финансовый год и плановый период.
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Планирование бюджетных ассигнований бюджета Владивостокского городского округа (далее - бюджет ВГО) на очередной финансовый год и плановый период осуществляют субъекты бюджетного планирования (главные распорядители средств бюджета ВГО (далее - ГРБС), распорядители и получатели средств бюджета ВГО) в соответствии с:
- Бюджетным кодексом Российской Федерации;
- Федеральным законом от 06.10.2003 № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации";
- приказом Минфина России от 01.07.2013 № 65н "Об утверждении Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации";
- муниципальным правовым актом города Владивостока от 11 марта 2008 года № 18-МПА "Положение о бюджетном процессе в городе Владивостоке";
- муниципальным правовым актом города Владивостока от 12.12.2012 № 5-МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2013 год и плановый период 2014-2015 годов" (с учетом изменений);
- постановлением администрации города Владивостока от 02.07.2013 № 1884 "О порядке составления проекта бюджета Владивостокского городского округа на очередной финансовый год и плановый период";
- иными нормативными правовыми актами, регулирующими бюджетные правоотношения, в том числе актами, устанавливающими расходные обязательства Владивостокского городского округа;
- настоящим Порядком.
2. МЕТОДЫ ПЛАНИРОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ
2.1. Субъекты бюджетного планирования могут применять следующие методы планирования:
- нормативный метод планирования;
- метод индексации;
- плановый метод;
- иные методы.
2.2. Под нормативным методом расчета бюджетных ассигнований понимается расчет объема бюджетного ассигнования с использованием норм и нормативов, отражающих расход и уровень использования ресурсов (материальных, трудовых, финансовых).
2.3. Под методом индексации расчета бюджетных ассигнований принимается расчет бюджетных ассигнований путем индексации на уровень инфляции (иной коэффициент) объема бюджетных ассигнований текущего финансового года.
2.4. Под плановым методом расчета бюджетных ассигнований понимается расчет бюджетных ассигнований в соответствии с показателями, указанными в принятых в установленном порядке (либо проектах) нормативных правовых актах Владивостокского городского округа, соглашениях (договорах).
При планировании бюджетных ассигнований на исполнение мероприятий муниципальных (ведомственных) целевых программ, к расчету принимаются проекты муниципальных (ведомственных) целевых программ, принятие которых обеспечено ГРБС в срок до 15 сентября текущего года.
2.5. Под иными методами расчета бюджетных ассигнований понимается расчет бюджетных ассигнований методом, отличным от вышеперечисленных методов, или сочетающим перечисленные методы.
3. МЕТОДИКА ПЛАНИРОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ
АССИГНОВАНИЙ НА ИСПОЛНЕНИЕ РАСХОДНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
3.1. Планирование бюджетных ассигнований осуществляется в соответствии с расходными обязательствами Владивостокского городского округа, исполнение которых должно осуществляться в очередном финансовом году и плановом периоде за счет средств бюджета ВГО.
3.2. Планирование бюджетных ассигнований осуществляется раздельно по бюджетным ассигнованиям на исполнение действующих и принимаемых обязательств.
В целях настоящего Порядка увеличение бюджетных ассигнований бюджета ВГО в связи с индексацией и (или) увеличением оплаты труда работников муниципальных учреждений, индексацией социальных выплат и расходов на приобретение товаров, выполнение работ и оказание услуг относится к бюджетным ассигнованиям на исполнение действующих расходных обязательств.
3.3. Бюджетные ассигнования на исполнение принимаемых обязательств включаются в проект бюджета ВГО после обеспечения источниками финансирования бюджетных ассигнований на исполнение действующих расходных обязательств.
3.4. Основанием для отказа включения бюджетных ассигнований на реализацию расходного обязательства в общий объем бюджетных ассигнований, планируемых на очередной финансовый год и плановый период, является отсутствие нормативного правового акта Владивостокского городского округа или его проекта, предлагаемого (планируемого) к принятию или изменению в текущем финансовом году или очередном финансовом году и плановом периоде, устанавливающего соответствующее расходное обязательство Владивостокского городского округа.
3.5. Предельный объем бюджетных ассигнований, предусматриваемых в соответствующем финансовом году для исполнения расходных обязательств, определяется исходя из прогнозируемого годового объема доходов бюджета Владивостокского городского округа (без учета прогнозируемого объема безвозмездных поступлений и планируемого объема поступлений источников финансирования дефицита бюджета.
3.6. Предложения ГРБС о расходах, превышающих доведенные проектировки предельных объемов бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период, подлежат рассмотрению на совещаниях при заместителях главы города Владивостока, главе города Владивостока.
3.7 За основу планирования бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств принимаются:
3.7.1 Для расходов очередного финансового года и первого года планового периода - объемы бюджетных ассигнований, утвержденные муниципальным правовым актом города Владивостока от 12.12.2012 № 5-МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2013 год и плановый период 2014 - 2015 годов" в редакции, действующей на 1 августа текущего финансового года с учетом доведенных проектировок изменений предельных объемов бюджетных ассигнований.
3.7.2 Для расходов второго года планового периода:
по финансовому обеспечению муниципальных программ Владивостокского городского округа - объемы расходов, утвержденные в ресурсном обеспечении реализации муниципальных программ Владивостокского городского округа на второй год планового периода с учетом доведенных проектировок предельных объемов бюджетных ассигнований;
для иных расходов - расходы текущего финансового года в соответствии с уточненной на 1 августа текущего финансового года сводной бюджетной росписью бюджета ВГО на текущий финансовый год, с учетом анализа изменения структуры расходов, в том числе за счет уменьшения расходов, производимых в соответствии с разовыми решениями о выделении средств из бюджета ВГО, расходов по реализации решений, срок действия которых ограничен одним годом, а также расходов по итогам инвентаризации расходных обязательств и планируемых мероприятий по сокращению расходной части бюджета ВГО.
3.8. Расчет бюджетных ассигнований на исполнение расходных обязательств, осуществляется с учетом:
- прогнозируемых среднегодовых расчетных индексов (дефляторов) по видам услуг и роста тарифов на коммунальные услуги на очередной финансовый год и плановый период;
- принятых решений об индексации оплаты труда работников бюджетной сферы и органов местного самоуправления и социальных выплат.
3.9. При планировании бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и плановый период обеспечивается дальнейшее снижение в натуральном выражении объема потребления муниципальными учреждениями воды, дизельного и иного топлива, тепловой энергии, электрической энергии, с учетом требований по обеспечению энергосбережения и энергетической эффективности.
4. ОСОБЕННОСТИ ПЛАНИРОВАНИЯ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ
4.1. Бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) бюджетными и автономными учреждениями планируются в форме субсидий исходя из объемов муниципального задания на очередной финансовый год и плановый период, а также его выполнения в текущем финансовом году, нормативных затрат на оказание единицы муниципальной услуги (выполнение вида работ) и нормативных затрат на содержание имущества (за исключением имущества, сданного в аренду) по форме согласно приложениям N№ 2 и 3 к настоящему Порядку.
Нормативные затраты на оказание единицы муниципальной услуги (выполнение вида работ) и нормативные затраты на содержание имущества на очередной финансовый год и плановый период рассчитываются в соответствии с методическими рекомендациями по расчету нормативных затрат на оказание муниципальными учреждениями города Владивостока муниципальных услуг (выполнение работ).
Расчет нормативных затрат на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в части оплаты труда осуществляется с учетом примерных положений об оплате труда работников муниципальных учреждений Владивостокского городского округа, по видам экономической деятельности, параметров заработной платы, утвержденных распоряжением Администрации Приморского края от 27 февраля 2013 года № 52а-ра "Об утверждении "дорожных карт" в отраслях бюджетной сферы Приморского края", Указом Президента РФ от 07.05.2012 № 597 "О мерах реализации государственной социальной политики", Указом Президента РФ от 01.06.2012 № 761 "О Национальной стратегии действий в интересах детей на 2012 - 2017 годы".
Объем (количество единиц) оказания муниципальных услуг (работ) по видам рассчитывается согласно проекту муниципального задания на оказание муниципальных услуг на очередной финансовый год и плановый период, формируемого с учетом оценки потребности в предоставлении муниципальных услуг на очередной финансовый год и плановый период, анализа выполнения муниципального задания за предыдущий период.
4.1.1. В случаях, установленных федеральным законом, при оказании муниципальных услуг бюджетными и автономными учреждениями (выполнении работ) гражданам и (или) юридическим лицам за плату в пределах установленного муниципального задания, размер субсидии на выполнение муниципального задания рассчитывается за вычетом средств, планируемых к поступлению от потребителей указанных услуг (работ).
4.1.2. Расчет бюджетных ассигнований, предоставляемых в форме субсидии бюджетным и автономным учреждениям на иные цели, осуществляется плановым или иным методом в зависимости от содержания расходов (приобретение основных средств, их содержание, ремонт, капитальный ремонт, и т.д.) и осуществляется по форме согласно приложению № 6 к настоящему Порядку.
4.1.3. Свод показателей планов финансово-хозяйственной деятельности бюджетных и автономных учреждений социальной сферы по выплатам, осуществляемым за счет субсидии на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) на очередной финансовый год и плановый период осуществляется согласно приложению № 4 к настоящему Порядку.
4.2. Свод показателей бюджетных смет казенных учреждений на очередной финансовый год и плановый период осуществляется по форме согласно приложению № 5 к настоящему Порядку.
Бюджетные ассигнования на обеспечение выполнения функций муниципальных казенных учреждений (далее - казенные учреждения) планируются с учетом следующих особенностей.
4.2.1. Фонд оплаты труда работников казенных учреждений, рассчитывается в соответствии с утвержденной штатной численностью по состоянию на 1 августа текущего финансового года по видам экономической деятельности.
Расходы по начислениям на заработную плату рассчитываются исходя из установленных ставок отчислений по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, на обязательное медицинское страхование, на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
4.2.2. Расчет бюджетных ассигнований на оплату коммунальных услуг определяется нормативным методом исходя из объемов потребления услуг в натуральном выражении в базовом году с учетом режима экономии в очередном финансовом году и тарифов на соответствующие коммунальные услуги на очередной финансовый год с применением метода индексации, учитывающего индексы-дефляторы на жилищно-коммунальные услуги на плановый период.
4.2.3. Расчет бюджетных ассигнований на уплату налогов и сборов осуществляется в соответствии с действующим законодательством, регламентирующим порядок начисления и уплаты налогов (сборов) исходя из прогноза налогооблагаемой базы и налоговых ставок.
4.2.4. Расчет бюджетных ассигнований на увеличение материальных запасов осуществляется нормативным методом при наличии утвержденных норм потребления (приобретения) материальных запасов, в ином случае - методом индексации.
4.2.5. Расчет бюджетных ассигнований на капитальный ремонт основных средств осуществляется плановым методом по объектам на основании показателей проектно-сметной документации.
4.3. Планирование бюджетных ассигнований на приобретение товаров, услуг (за исключением коммунальных), выполнение работ, осуществляется плановым методом или методом индексации.
4.4. Расчет бюджетных ассигнований на социальную поддержку населения (в том числе на исполнение публичных нормативных обязательств) осуществляется отдельно по каждому виду выплат.
Расчет бюджетных ассигнований на доплаты, ежемесячные денежные выплаты, пособия и другие социальные выплаты (далее - социальные выплаты), размер которых определен муниципальными правовыми актами, осуществляется нормативным методом исходя из нормы социальной выплаты, числа ее получателей, периодичности и расходов на доставку социальных выплат в размере не более 1,5 процента от расходов на социальную выплату.
Планирование бюджетных ассигнований на социальную поддержку населения не осуществляется в случаях, установленных пунктами 3,4 ст. 136 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
4.5. Расчет бюджетных ассигнований на осуществление бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности Владивостокского городского округа в форме капитальных вложений осуществляется плановым методом в соответствии с объемами, установленными муниципальными целевыми программами, а также утвержденными администрацией города Владивостока документами о подготовке и реализации бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности Владивостокского городского округа, не включенные в муниципальные целевые программы.
4.6. Расчет бюджетных ассигнований на предоставление субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий муниципальным учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг, предоставляемых на безвозмездной и безвозвратной основе в целях возмещения затрат или недополученных доходов в связи с производством (реализацией) товаров, выполнением работ, оказанием услуг осуществляется плановым методом по каждому виду субсидии раздельно, исходя из отраслевых особенностей, в соответствии с нормативными правовыми актами (проектами), определяющими цели, условия и порядок предоставления субсидий.
4.7. Расчет бюджетных ассигнований на обслуживание муниципального долга Владивостокского городского округа осуществляется иным методом на основании договоров займа и планируемых заимствований в соответствии с объемами займов, сроками их возврата, процентными ставками, по форме согласно приложению № 7 к настоящему Порядку.
4.8. Бюджетные ассигнования резервного фонда администрации города Владивостока включаются в проект решения о бюджете ВГО на очередной финансовый год и плановый период в размере не более 3% общего объема расходов местного бюджета, планируемых на решение вопросов местного значения.
4.9. Расчет объемов бюджетных ассигнований на содержание органов местного самоуправления (органов администрации) города Владивостока производится и оформляется в соответствии с требованиями, установленными в пункте 4.2 настоящего Порядка с учетом следующих особенностей:
- бюджетные ассигнования на оплату труда с начислениями на заработную плату рассчитываются исходя из утвержденной штатной численности, по состоянию на 1 августа текущего финансового года, в соответствии с муниципальным правовым актом города Владивостока от 7 марта 2006 года № 11-МПА "Положение об оплате труда муниципальных служащих органов местного самоуправления города Владивостока".
4.10. Расчет бюджетных ассигнований на исполнение судебных актов по искам к Владивостокскому городскому округу осуществляется иным методом на основании информации ГРБС.
4.11. Планирование бюджетных ассигнований на предоставление субсидий некоммерческим организациям, не являющимся бюджетными и автономными учреждениями, может осуществляться нормативным или плановым методами в соответствии с нормативными правовыми актами (проектами), определяющими цели, условия и порядок предоставления субсидий.
Порядок определения объема и предоставления указанных субсидий из бюджета ВГО устанавливается администрацией города Владивостока.
4.12. Планирование бюджетных ассигнований на предоставление бюджетных инвестиций юридическим лицам, не являющимся муниципальными учреждениями или муниципальными унитарными предприятиями, осуществляется плановым методом. Сведения о распределении соответствующих бюджетных ассигнований предоставляется ГРБС в Управление финансов и экономики администрации города Владивостока (далее - Управление финансов) в форме текстовой статьи с указанием юридического лица, объема и цели выделяемых бюджетных ассигнований.
5. СРОКИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И ПЕРЕЧЕНЬ
ДОКУМЕНТОВ, ПРЕДОСТАВЛЯЕМЫХ ГРБС ДЛЯ ПЛАНИРОВАНИЯ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ
5.1. Для планирования бюджетных ассигнований бюджета ВГО ГРБС предоставляют в Управление финансов на бумажном носителе и в электронном виде следующие документы:
5.1.1. До 1 сентября текущего финансового года - распределение предельных объемов бюджетных ассигнований бюджета ВГО на очередной финансовый год и плановый период по расходным обязательствам в пределах доведенных Управлением финансов предельных объемов бюджетных ассигнований по формам согласно приложениям N№ 1 - 7 к настоящему Порядку.
5.1.2. В случае изменения доведенных предельных ассигнований, в результате работы по их согласованию с главой города Владивостока, заместителями главы города Владивостока, ГРБС в срок до 1 октября текущего финансового года предоставляют в Управление финансов уточненные сведения о распределении предельных объемов бюджетных ассигнований по формам согласно приложениям N№ 1 - 7 к настоящему Порядку. При этом, в приложении № 1 графы 9, 12, 14 не заполняются.
5.2. Одновременно с документами, указанными в подпунктах 5.1.1 - 5.1.2 в обязательном порядке предоставляется пояснительная записка.
5.2.1. В пояснительной записке по каждому ГРБС приводится краткая характеристика:
- функций, целей и задач деятельности субъекта бюджетного планирования;
- функций по каждому получателю средств бюджета ВГО, субсидий автономному и бюджетному учреждениям (группе получателей), находящихся в его ведении;
- планируемых на очередной финансовый год основных результатов (в натуральных показателях) использования бюджетных ассигнований получателями бюджетных средств.
Также приводятся итоги инвентаризации расходных обязательств и планируемых мероприятий по сокращению расходной части бюджета.
5.2.2. Пояснительная записка должна содержать подробные расчеты с обоснованиями, информацию о методах расчета бюджетных ассигнований, значениях применяемых индексов и нормативов со ссылкой на нормативные правовые акты, прогноз социально-экономического развития Владивостокского городского округа, устанавливающие их размеры.
Для обоснования расчетов бюджетных ассигнований, к пояснительной записке ГРБС используют формы согласно приложениям 8 - 13 к настоящему Порядку.
5.3. Одновременно с плановым реестром расходных обязательств субъекта бюджетного планирования, предоставляемым согласно постановлению администрации города Владивостока от 02.07.2013 № 1884 "О порядке составления проекта бюджета Владивостокского городского округа на очередной финансовый год и плановый период", - расшифровку планового реестра расходных обязательств субъекта бюджетного планирования в разрезе каждого расходного обязательства с указанием нормативных правовых актов, соглашений (договоров), устанавливающих расходное обязательство, и объемов средств на текущий финансовый год, очередной финансовый год и плановый период по полной бюджетной классификации расходов бюджетов (подраздел, целевая статья, вид расходов, КОСГУ) с обоснованием (расчетами) расходов.
5.4. В целях проверки расчетов, предоставляемых ГРБС, Управление финансов вправе запрашивать расшифровки расчетов и сведения в дополнительно устанавливаемых формах.
Начальник управления
Н.Н.ЛУКЬЯНЕНКО
Приложение № 1
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2013 № 26
РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ОБЪЕМОВ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ БЮДЖЕТА ВЛАДИВОСТОКСКОГО ГОРОДСКОГО
ОКРУГА НА 2014 ГОД И НА ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
Главный распорядитель средств бюджета ВГО __________________
тыс. рублей
Бюджетные Примечание Код расходов по БК Объем Распределение предельных объемов бюджетных ассигнований, тыс. рублей
ассигнования (непрограммные бюджетных
(наименование расходы или подраздел целевая вид ассигнований 2014 год 2015 год 2016 год
целевой расходы в рамках статья расходов на 2012 год
статьи) муниципальных <*> <*> план Утверждено распределение распределение Утверждено распределение распределение распределение распределение
(ведомственных) муниципальным в пределах сверх муниципальным в пределах сверх в пределах сверх
программ <**> правовым доведенных доведенных правовым доведенных доведенных доведенных доведенных
актом <***> предельных предельных актом <***> предельных предельных предельных предельных
объемов объемов объемов объемов объемов объемов
бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных
ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1314 14
Действующие расходные обязательства Владивостокского городского округа
Итого по
действующим
расходным
обязательствам
Владивостокского
городского
округа
Принимаемые расходные обязательства Владивостокского городского округа
Итого по
принимаемым
расходным
обязательствам
Владивостокского
городского
округа
Итого по ГРБС
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета ВГО) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
--------------------------------
<*> - при планировании бюджетные ассигнования отражаются по целевым статьям и видам расходов, утвержденным муниципальным правовым актом города Владивостока от 12.12.2012 № 5-МПА "О бюджете Владивостокского городского округа на 2013 год и плановый период 2014 - 2015 годов";
<**> - по данной графе указывается принадлежность мероприятий к муниципальным (ведомственным) программам (подпрограммам), с указанием наименования программ (подпрограмм), либо - непрограммные расходы. Данное примечание относится к назначениям, планируемых начиная с 2014 года;
<***> - данная графа заполняется в соответствии с утвержденными показателями МПА о бюджете на 2013 год и плановый период 2014 - 2015 гг. по состоянию на 1 августа текущего года.
Приложение № 2
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ СУБСИДИЙ
ДЛЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ БЮДЖЕТНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ НА ФИНАНСОВОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВЫПОЛНЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ЗАДАНИЯ НА ОКАЗАНИЕ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ (ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ) ФИЗИЧЕСКИМ И (ИЛИ)
ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ НА 2014 ГОД И НА ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
ОТ "__" ________ 2013 Г.
Главный распорядитель средств бюджета ВГО _________________
№ Подраздел Целевая Наименование Нормативные затраты Количество услуг нормативные затраты на оказание мун. услуги нормативные затраты средства, объем финансового обеспечения
п/п статья учреждения/ на оказание единицы (мун. задание) (выполнение работ), в рублях на содержание планируемые выполнения муниципального задания, тыс.
услуги мун. услуги имущества к поступлению от рублей
(работы), в рублях (за исключением платных услуг,
переданного в тыс. рублей <**>
аренду) <***>,
в рублях
2013 2014 плановый ед. 2013 2014 плановый 2013 год 2014 год плановый период 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый 2013 год 2014 год плановый период
год год период измерения год год период год год период год год период
2015 2016 2015 2016 2015 год 2016 год 2015 2016 2015 2016 2015 год 2016 год
год год год год год год год год
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 = 5 x 10 15 = 6 x 11 16 = 7 x 12 17 = 8 x 13 18 19 20 21 22 23 24 25 26 = 14 + 27 = 15 + 28 = 16 + 29 = 17 +
18 - 22 19 - 23 20 - 24 21 - 25
1 Учреждение 1 X X X X X X X X X
всего, в
т.ч.
Услуга 1 <*> X X X X X X X X
Услуга 2 <*> X X X X X X X X
Услуга 3 <*> X X X X X X X X X
2 Учреждение 1 X X X X X X X X
всего, в
т.ч.
Услуга 1 <*> X X X X X X X X
Услуга 2 <*>
ВСЕГО ПО ТИПУ УЧРЕЖДЕНИЙ (целевой X X X X X X X X X
статье)
итого X X X X X X X X X
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета ВГО) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
--------------------------------
<*> - в соответствии с утвержденным ведомственным перечнем муниципальных услуг (работ);
<**> - при оказании в случаях, установленных федеральным законом, бюджетными учреждениями муниципальных услуг (выполнении работ) гражданам и (или) юридическим лицам за плату в пределах установленного муниципального задания;
<***> - с приложением перечня объектов недвижимого имущества и особо ценного движимого имущества, сдаваемого подведомственными муниципальными бюджетными учреждениями в аренду в текущем финансовом году и планируемого к сдаче в аренду в очередном финансовом году и плановом периоде, в разрезе муниципальных учреждений с указанием места нахождения названного имущества.
Приложение № 3
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ СУБСИДИЙ
ДЛЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ НА ФИНАНСОВОЕ
ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВЫПОЛНЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ЗАДАНИЯ НА ОКАЗАНИЕ
МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ (ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ) ФИЗИЧЕСКИМ И (ИЛИ)
ЮРИДИЧЕСКИМ ЛИЦАМ НА 2014 ГОД И НА ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
от "__" ___________ 2013 г.
Главный распорядитель средств бюджета ВГО _________________
№ Подраздел Целевая наименование Нормативные затраты нормативные затраты на оказание мун. услуги нормативные затраты средства, планируемые объем финансового обеспечения
п/п статья учреждения/ на оказание единицы (выполнение работ), в тыс. рублей на содержание к поступлению от выполнения государственного задания,
услуги мун. услуг" (работы), имущества платных услуг, тыс. рублей
в рублях (за исключением тыс. рублей <**>
переданного в аренду)
<***>, в тыс. рублей
2013 2014 плановый ед. 2013 2014 плановый 2013 год 2014 год плановый период 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый период
год год период измерения год год период план проект год год период год год период год план год
план проект план проект план проект план проект проект
2015 2016 2015 2016 2015 год 2016 год 2015 2016 2015 2016 2015 год 2016 год
год год год год год год год год
1 2 3 4 5 6 1 8 9 10 11 12 13 14 = 5 x 10 15 = 5 x 11 16 = 7 x 12 17 = 8 x 13 18 19 20 21 22 24 25 26 = 14 + 27 = 15 + 28 = 16 + 29 = 17 +
18 - 22 19 - 23 20 - 24 21 - 25
1 Учреждение 1 X X X X X X X X X
всего, в
т.ч.:
Услуга 1 <*> X X X X X X X X
Услуга 2 <*> X X X X X X X X
2 Учреждение 2 X X X X X X X X X
всего, в
т.ч.:
Услуга 1 <*> X X X X X X X X
Услуга 2 <*> X X X X X X X X
ВСЕГО ПО ТИПУ УЧРЕЖДЕНИЙ X X X X X X X X X
(целевой статье)
ИТОГО X X X X X X X X X
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета ВГО) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
--------------------------------
<*> - в соответствии с утвержденным ведомственным перечнем муниципальных услуг (работ);
<**> - при оказании в случаях, установленных федеральным законом, автономными учреждениями муниципальных услуг (выполнении работ) гражданам и (или) юридическим лицам за плату в пределах установленного муниципального задания;
<***> - с приложением перечня объектов недвижимого имущества и особо ценного движимого имущества, сдаваемого подведомственными автономными учреждениями в аренду в текущем финансовом году и планируемого к сдаче в аренду в очередном финансовом году и плановом периоде, в разрезе муниципальных учреждений с указанием места нахождения названного имущества.
Приложение № 4
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
СВОД ПОКАЗАТЕЛЕЙ
ПЛАНОВ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
БЮДЖЕТНЫХ И АВТОНОМНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ ПО ВЫПЛАТАМ,
ОСУЩЕСТВЛЯЕМЫМ ЗА СЧЕТ СУБСИДИИ НА ФИНАНСОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
ВЫПОЛНЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ЗАДАНИЯ НА ОКАЗАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
УСЛУГ (ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ) НА 2014 ГОД И ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
Главный распорядитель _____________________________________
Тип учреждений ________________________________ <*>
--------------------------------
<*> - информация заполняется раздельно по типам учреждений (дошкольные, общеобразовательные, дополнительного образования, специальные коррекционные, учреждения культуры и т.д.), а также составляется свод по всем учреждениям.
тыс. рублей
КОСГУ Бюджетные учреждения
2013 2014 год проект плановый период
год
план 2015 год 2016 год
распределение распределение распределение распределение распределение распределение
в пределах сверх в пределах сверх в пределах сверх
доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных
предельных предельных предельных предельных предельных предельных
объемов объемов объемов объемов объемов объемов
бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных
ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований
Всего
Заработная
плата (211)
Прочие
выплаты
(212)
Начисления
на выплаты
по оплате
труда (213)
Услуги
связи (221)
Транспортные
услуги (222)
Коммунальные
услуги (223)
Арендная
плата за
пользование
имуществом
(224)
Работы,
услуги по
содержанию
имущества
(225)
Прочие
работы,
услуги (226)
Прочие
расходы
(290)
Социальное
обеспечение
(260)
Увеличение
стоимости
основных
средств
(310)
Увеличение
стоимости
материальных
запасов
(340)
кол-во
учреждений
кол-во
штатных ед.
для
исполнения
задания
Автономные учреждения Итого
2013 2014 год, проект плановый период 2013 2014 год, проект плановый период
год год
план 2015 год 2016 год план 2015 год 2016 год
распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение распределение
в пределах сверх в пределах сверх в пределах сверх в пределах сверх в пределах сверх в пределах сверх
доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных доведенных
предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных предельных
объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов объемов
бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных бюджетных
ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований ассигнований
Руководитель __________________ __________________________
(наименование ГРБС) подпись
Исполнитель __________________ __________________________
подпись
____________________
подпись
Тел.
Приложение № 5
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
СВОД ПОКАЗАТЕЛЕЙ
БЮДЖЕТНЫХ СМЕТ МУНИЦИПАЛЬНЫХ КАЗЕННЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ
НА 2014 ГОД И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
краевого бюджета _______________________________________
тыс. рублей
КОСГУ 2013 2014 плановый период
год год
план проект 2015 год 2016 год
Всего
Заработная плата (211)
Прочие выплаты (212)
Начисления на выплаты по оплате
труда (213)
Услуги связи (221)
Транспортные услуги (222)
Коммунальные услуги (223)
Арендная плата за пользование
имуществом (224)
Работы, услуги по содержанию
имущества (225)
Прочие работы, услуги (226)
Прочие расходы (290)
Социальное обеспечение (260)
Увеличение стоимости основных
средств (310)
Увеличение стоимости материальных
запасов (340)
Справочно
кол-во учреждений
кол-во штатных ед.
в том числе:
Учреждение 1 - всего
Заработная плата (211)
Прочие выплаты (212)
Начисления на выплаты по оплате
труда (213)
Услуги связи (221)
Транспортные услуги (222)
Коммунальные услуги (223)
Арендная плата за пользование
имуществом (224)
Работы, услуги по содержанию
имущества (225)
Прочие работы, услуги (226)
Прочие расходы (290)
Социальное обеспечение (260)
Увеличение стоимости основных
средств (310)
Увеличение стоимости материальных
финансов (340)
Учреждение 2 - всего
Заработная плата (211)
Прочие выплаты (212)
Начисления на выплаты по оплате
труда (213)
Услуги связи (221)
Транспортные услуги (222)
Коммунальные услуги (223)
Арендная плата за пользование
Работы, услуги по содержанию
имущества (225)
Прочие работы, услуги (226)
Прочие расходы (290)
Социальное обеспечение (260)
Увеличение стоимости основных
средств (310)
Увеличение стоимости материальных
запасов (340)
...
Руководитель ______________________
(наименование ГРБС) подпись
Исполнитель ______________________
подпись
____________________
подпись
Тел.
Приложение № 6
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
ПЕРЕЧЕНЬ
И ОБЪЕМЫ СУБСИДИЙ МУНИЦИПАЛЬНЫМ
БЮДЖЕТНЫМ И АВТОНОМНЫМ УЧРЕЖДЕНИЯМ НА ИНЫЕ
ЦЕЛИ, НЕ СВЯЗАННЫЕ С ВОЗМЕЩЕНИЕМ НОРМАТИВНЫХ
ЗАТРАТ ПРИ ОКАЗАНИИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УСЛУГ В СООТВЕТСТВИИ
С МУНИЦИПАЛЬНЫМ ЗАДАНИЕМ, НА 2014 ГОД И ПЛАНОВЫЙ
ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
Главный распорядитель средств бюджета ВГО _________________
№ подраздел целевая наименование Субсидии на иные цели, тыс. рублей
п/п статья учреждения
или тип 2014 год 2015 год - плановый период 2016 год - плановый период
учреждения
(целевая на ремонт, на на другие цели: на на ремонт, на на другие цели: на другие цели:
статья) капитальный приобретение содержание капитальный приобретение
ремонт основных наименование наименование ремонт основных наименование наименование на на ремонт, на наименование наименование
средств направления направления средств направления направления содержание капитальный приобретение направления направления
расходов расходов расходов расходов ремонт основных расходов расходов
средств
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
Бюджетные учреждения всего
в том числе:
***
***
***
Автономные учреждения всего
в том числе:
****
***
***
ИТОГО
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
--------------------------------
<*> - отдельно по каждому направлению расходов.
Приложение № 7
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ НА ОБСЛУЖИВАНИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА
Главный распорядитель бюджетных средств _________________
Цель Дата, № Код расходов по БК 2013 год - план
кредитования/ кредитного
кредитные договора подраздел целевая вид операции размер количество процентная объем бюджетных ассигнований,
учреждения статья расходов сектора предоставленного дней ставка по тыс. руб.
гос. кредита, пользования кредиту,
управления тыс. руб. кредитом % годовых
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 = (7 x 8 x 9) / (100 x 365 дн.)
или и по факту
ИТОГО
2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
размер количество процентная расчетный размер количество процентная расчетный размер количество процентная расчетный объем
предос- дней ставка по объем бюджетных предос- дней ставка по объем бюджетных предос- дней ставка по бюджетных
тавленного пользования кредиту, ассигнований, тыс. тавленного пользования кредиту, ассигнований, тыс. тавленного пользования кредиту, % ассигнований,
кредита, кредитом % годовых руб. кредита, кредитом % годовых руб. кредита, кредитом годовых тыс. руб.
тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.
11 12 13 14 = (11 x 12 x 13) / 15 16 17 18 = (15 x 16 x 17) 19 20 21 22 = (19 x 20 x 21) /
(100 x 365 дн.) (100 x 365 дн.) (100 x 365 дн.)
или и по факту (или пропорционально
росту/ уменьшению
мун. долга
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись
средств краевого бюджета)
Исполнитель _______________ _____________________
подпись
Тел.
Приложение № 8
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ В РАМКАХ
ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 12.01.1996 № 7-ФЗ
(РЕД. ОТ 02.07.2013) "О НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЯХ" И
ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА ОТ 05.04.2010 № 40-ФЗ "О ВНЕСЕНИИ
ИЗМЕНЕНИЙ В ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ ПО ВОПРОСУ ПОДДЕРЖКИ СОЦИАЛЬНО ОРИЕНТИРОВАННЫХ
НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ" НА 2014 ГОД
И ПЛАНОВЫЙ ПЕРИОД 2015 И 2016 ГОДОВ
ОТ _____ ___________ 2013 Г.
Главный распорядитель средств бюджета ВГО ___________________
Наименование Код расходов по БК количество норма выплаты, число расходы на доставку, объем бюджетных
расходного получателей руб. выплат тыс. руб. ассигнований с учетом
обязательства в год доставки, тыс. рублей
подраздел целевая вид 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый 2013 2014 плановый
статья расходов год год период год год период год год период год год период
план проект план проект план проект план проект
2015 2016 2015 2016 2015 2016 2015 2016
год год год год год год год год
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 и 16 17 18 19 20 21
Итого по
действующим
обязательствам
Принимаемые обязательства
Итого по
принимаемым
обязательствам
Итого по ГРБС
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
Приложение № 9
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
ОБЪЕМОВ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ (ДЕЙСТВУЮЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА)
Главный распорядитель бюджетных средств __________________
НА ОПЛАТУ ТРУДА
Наименование Код расходов по БК ФОТ - 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
целевой 2013
статьи подраздел целевая вид КОСГУ год коэффициент количество расчетный коэффициент количество расчетный коэффициент количество расчетный
(краткое) расходов план индексации месяцев объем индексации месяцев объем индексации месяцев объем
оплаты индексации бюджетных оплаты индексации бюджетных оплаты индексации бюджетных
труда ассигнований, труда ассигнований, труда ассигнований,
тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Итого 211
НА ПРОЧИЕ ВЫПЛАТЫ
Наименование Код расходов по БК 2013 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
показателей год -
подраздел целевая вид КОСГУ план, количество норматив расчетный объем количество норматив расчетный количество норматив расчетный
статья расходов тыс. (средний бюджетных (средний объем (средний объем
руб. расход) ассигнований, расход) бюджетных расход) бюджетных
в год, тыс. руб. в год, ассигнований, в год, ассигнований,
рублей рублей тыс. руб. рублей тыс. руб.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 = 7 x 8 / 1000 10 11 12 = 10 x 13 14 15 = 13 x
11 / 1000 14 / 1000
Командировочные
расходы
<*>
<*>
Всего
командировочные
расходы
На приобретение
книгоиздательской
продукции
<*>
<*>
Всего на
приобретение
книгоиздательской
продукции
На иные выплаты
<*>
<*>
Всего на иные
выплаты
Всего прочие
выплаты по
целевым статьям
<*>
<*>
Итого 212
--------------------------------
<*> - указывается краткое наименование целевой статьи.
НА НАЧИСЛЕНИЯ НА ОПЛАТУ ТРУДА
Наименование Код расходов по БК 2013 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
целевой год -
статьи подраздел целевая вид КОСГУ план, объем ставка расчетный объем ставка расчетный объем ставка расчетный
(краткое) расходов тыс. бюджетных налога, объем бюджетных налога, объем бюджетных налога, объем
руб. ассигнований % бюджетных ассигнований % бюджетных ассигнований % бюджетных
на оплату ассигнований, на оплату ассигнований, на оплату ассигнований,
труда, тыс. руб. труда, тыс. руб. труда, тыс. руб.
тыс. рублей тыс. рублей тыс. рублей
1 2 3 4 5 6 7 8 9 = 7 x 8 10 11 12 = 10 x 11 13 14 15 = 13 x 14
Итого 213
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета ВГО) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
Приложение № 10
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ НА ОПЛАТУ
КОММУНАЛЬНЫХ УСЛУГ (ДЕЙСТВУЮЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА)
Главный распорядитель бюджетных средств ___________________
Наименование Код расходов по БК Объемы 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
показателей потребления
подраздел целевая вид КОСГУ (натуральные среднегодовой тариф за расчетный среднегодовой тариф за расчетный среднегодовой тариф за расчетный
статья расходов показатели) объем единицу объем объем единицу объем объем единицу объем
2013 год - потребления объема бюджетных потребления объема бюджетных потребления объема бюджетных
план (натуральные потребления ассигнований, (натуральные потребления ассигнований, (натуральные потребления ассигнований,
показатели) с НДС, руб. тыс. руб. показатели) с НДС, руб. тыс. руб. показатели) с НДС, руб. тыс. руб.
1 2 3 4 5 6 7 = 6 8 9 = 7 x 10 = 7 11 12 = 10 x 13 = 10 14 15 = 13 x
8 / 1000 11 / 1000 14 / 1000
Электропотребление
<*>
<*>
Итого
электропотребление
Теплопотребление
<*>
<*>
Итого
теплопотребление
Водопотребление и
водоотведение
<*>
<*>
Итого
водопотребление и
водоотведение
...
Всего
<*>
<*>
Итого 223
коммунальные
услуги
Руководитель ________________
(наименование главного распорядителя подпись
средств бюджета ВГО)
Исполнитель ________________
подпись
Тел.
--------------------------------
<*> - указывается краткое наименование целевой статьи.
Приложение № 11
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
ОБЪЕМОВ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ НА ОПЛАТУ
НАЛОГОВ И СБОРОВ (ДЕЙСТВУЮЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА)
Главный распорядитель бюджетных средств ___________________
Наименование Код расходов по БК 2013 год - план 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
показателей
подраздел целевая вид КОСГУ налоговая объем налоговая объем Причины налоговая объем Причины налоговая объем Причины
статья расходов база <**> бюджетных база <**> бюджетных отклонения база <**> бюджетных отклонения база <**> бюджетных отклонения
ассигнований, ассигнований, объемов ассигнований, объемов ассигнований, объемов
тыс. руб. тыс. руб. бюджетных тыс. руб. бюджетных тыс. руб. бюджетных
ассигнований ассигнований ассигнований
в очередном в очередном в очередном
году от году от году от
текущего предыдущего предыдущего
года года года
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Налог на
имущество
<*>
<*>
Всего налог
на имущество
Земельный
налог
<*>
<*>
Всего
земельный
налог
Транспортный
налог
<*>
<*>
Всего
транспортный
налог
Плата за
загрязнения
окружающей
среды
<*>
<*>
Всего плата
за
загрязнения
окружающей
среды
Всего на
оплату
налогов и
сборов по
целевым
статьям
<*>
<*>
<*>
Итого 290
Руководитель _______________ _____________________
(наименование главного распорядителя подпись расшифровка
средств бюджета ВГО) подписи
Исполнитель ________________ ____________________
подпись расшифровка
подписи
Тел.
--------------------------------
<*> - указывается краткое наименование целевой статьи.
<**> - для транспортного налога количество единиц транспортных средств.
Приложение № 12
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
ОБЪЕМОВ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ
НА УВЕЛИЧЕНИЕ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ
Главный распорядитель бюджетных средств ___________________
тыс. рублей
Наименование Код расходов по БК Объем 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
показателей бюджетных
подраздел целевая вид КОСГУ ассигнований действующие принимаемые действующие принимаемые действующие принимаемые
статья расходов в 2013 году, обязательства обязательства обязательства обязательства обязательства обязательства
план
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Котельно-
печное
топливо
<*>
<*>
ГСМ
<*>
<*>
Питание
<*>
<*>
Медикаменты
<*>
<*>
Мягкий
инвентарь
<*>
<*>
...
Всего на
увеличение
стоимости
материальных
запасов по
целевым
статьям
<*>
<*>
Итого 340
Руководитель ____________________________________
(наименование главного распорядителя
средств бюджета ВГО)
Исполнитель _____________________________________
Тел.
--------------------------------
<*> - указывается краткое наименование целевой статьи.
Приложение № 13
к Порядку
и методике планирования
бюджетных ассигнований
бюджета Владивостокского
городского округа на
2014 год и плановый период
2015 и 2016 годов,
утвержденным
распоряжением
управления финансов
и экономики
администрации
города Владивостока
от 30.07.2012 № 26
РАСЧЕТ
БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ НА ОПЛАТУ УСЛУГ (ЗА
ИСКЛЮЧЕНИЕМ КОММУНАЛЬНЫХ), ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ, РАСХОДОВ НА
УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ, ПРОЧИХ РАСХОДОВ
Главный распорядитель бюджетных средств ___________________
Наименование Код расходов по БК Объем 2014 год - проект плановый период - 2015 год плановый период - 2016 год
целевых бюджетных
статей подраздел целевая вид КОСГУ ассигнований Всего, действующие принимаемые Всего, действующие принимаемые Всего, действующие принимаемые
(краткое), статья расходов в 2012 году - тыс. обязательства обязательства тыс. обязательства обязательства тыс. обязательства обязательства
бюджетных план, руб., руб., руб.,
обязательств тыс. руб. в в в
т.ч.: т.ч.: т.ч.:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
221
222
225
<*>
226
<*>
290
310
<*>
221
222
225
<*>
226
<*>
290
310
<*>
Всего на
оплату услуг
по целевым
статьям
Руководитель _________________________
(наименование главного распорядителя подпись
средств бюджета ВГО)
Исполнитель _________________________
подпись
Тел.
--------------------------------
<*> - с приложением расшифровки расходов, отнесенных на данную целевую статью в базисном и плановом периоде (например, по подстатье 225 капитальный ремонт - ... тыс. рублей, текущий ремонт - ... тыс. рублей, содержание помещений - ... тыс. рублей, вывоз мусора - ... тыс. рублей и т.д.)
------------------------------------------------------------------